Меню

Главная
Записи
Форум
Партнёры
Партнёры
2uha.net
7ooo.ru — Высший в интернете
atde.ru
izimil.ru
kkiinnoo.ru
SEO
Soft
SubW.RU
ЧеЧу.Ru
Zoo
smetafor.ru
unirun.ru
PC
Красивое рисование балончиками.
Приют Форпост

 
Инфо...

Раскрытие конечных бенефициаров



на сайте incomurec.com.ua вы сможете найти информацию о раскрытие конечных бенефициаров .
На сайте много полезной информации для каждого.
На сайте вы сможете посмотреть полезные сыллки
Также с помощью контактов связатся.
Коротко о раскрытии конечных бенефициаров.
Бенефициарный владелец (или бенефициар) юридического лица – это физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет более 25% уставного капитала или имеет возможность контролировать действия компании (ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», далее – Закон № 115-ФЗ).
Бенефициаров компании нужно идентифицировать в целях соблюдения норм так называемого «антиотмывочного» законодательства, направленного на противодействие легализации преступных доходов, а также финансированию терроризма и распространению оружия массового уничтожения.
На первый взгляд все звучит просто – и для подавляющего большинства небольших компаний это действительно так. Если мы рассматриваем ООО, у которого есть один или два-три владельца (физических лица), контролирующих бизнес, с долей более 25%, то у нас не возникает проблем с определением бенефициаров. В случае с более крупными компаниями зачастую все не так прозрачно: здесь мы можем наблюдать многоуровневую систему владения компанией, уходящую корнями за пределы страны. Тогда задача определения бенефициара может стать нетривиальной. Прямых владельцев – физических лиц – у компании может и не быть, соответственно, необходимо найти косвенных и посчитать их долю. В таком случае нам поможет алгоритм, определенный в п. 3 ст. 105.2 Налогового кодекса.
Он сводится к следующему: необходимо нарисовать всю схему владения компанией (вплоть до физических лиц), чьих бенефициаров мы хотим найти. Затем определить долю косвенного участия каждого физического лица в организации путем перемножения долей прямого участия во всей цепочке владения.
Раскрытие информации о бенефициарах
За малым исключением юридические лица обязаны владеть актуальной информацией о своих бенефициарах. Ее необходимо предоставлять в рамках бухгалтерской отчетности компании, а также в налоговую инспекцию и Росфинмониторинг в случае их запроса. В бухгалтерской отчетности компании обязаны раскрывать как минимум те сведения о своих бенефициарах, которые позволяют их однозначно идентифицировать. Таким образом, если в отчетном периоде осуществлялись какие-либо операции с бенефициарами (например, получение займов), то по ним нужно предоставить более детальные сведения (стоимостные показатели операций, величину денежных потоков между компанией и бенефициаром и т. д.).
К компаниям, которым собирать информацию о своих бенефициарах не требуется, например, относятся эмитенты ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством о ценных бумагах (полный перечень таких лиц перечислен в подп. 2 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ).
Вышеупомянутый Закон № 115-ФЗ требует наличия у компании следующей информации о бенефициарах (п. 1 ст. 6.1):
Ф. И. О.;
гражданство;
дата рождения;
реквизиты документа, удостоверяющего личность;
для иностранного бенефициара – данные миграционной карты или иного документа, подтверждающего его право на пребывание (проживание) в России (если применимо);
адрес места жительства (регистрации) или места пребывания;
ИНН (при его наличии).
Сам список необходимой информации довольно прост. Проблема в том, что на практике получить ее не всегда так просто, как в теории. Далеко не все бенефициарные владельцы хотят быть раскрытыми: именно из-за этого они выстраивают сложные цепочки владения компаниями, уходящие корнями в офшорные юрисдикции. Что в этой ситуации остается делать сотрудникам российской компании, отвечающим за выполнение требований «антиотмывочного» законодательства?
Порядок действий здесь следующий:
Подготовить запрос (в свободной форме);
Направить его всем участникам компании (рекомендуется направлять запрос письмом с уведомлением о вручении и описью вложения по адресам, находящимся в списке участников); Дождаться ответа.

Дата (2021.8.16 - 9:14)


Автор : w08





Записи 7ooo.ru
Появились тысячи петиций за то, чтобы Джеффу Безосу запретили возвращаться на Землю
     632 0 2021-07-01 05:19:25
Профессионал владения кнута разрезает арбуз пополам, демонстрируя свои рекордные навыки
     528 0 2021-07-01 05:14:50
Художник преобразовывает кошек в оригинальных девочек в стиле аниме
     1663 0 2021-06-30 12:36:49
Израильские военные используют технологию, делающую солдат практически «невидимыми» как для человеческого глаза, так и для тепловых детекторов
     719 0 2021-06-30 06:02:05
Создано жуткое устройство для борьбы с лишним весом
     612 0 2021-06-29 13:21:04
Можете ли вы найти машину, у которой отсутствует зеркало заднего вида? Зрительная загадка подвергнет испытанию ваши навыки наблюдения
     1088 0 2021-06-29 05:56:23
Бойня на Тур де Франс. Зрительница вызвала массовую аварию, высунув свой плакат перед набирающим скорость гонщиком
     601 0 2021-06-28 04:48:07
В Индии обнаружен самый опасный вирус в мире
     573 0 2021-06-27 13:36:19
Покупатели показывают самые странные вещи, которые они видели, как продавали
     997 0 2021-06-27 05:45:31
Сомалиец, вооруженный ножом, убил трех человек и ранивший еще шестерых во время уличного буйства в Германии, кричал «Аллах Акбар»
     529 0 2021-06-27 05:36:29
Экологи предрекли человечеству печальное будущее
     750 0 2021-06-26 17:42:47
Пара заразилась смехом от своей смеющейся лошади, когда они фотографировались во время беременности
     891 0 2021-06-26 04:47:06
Беременная англичанка, её маленькая дочь и муж пропали без вести среди 99 пострадавших при обрушении здания в Майами
     527 0 2021-06-26 04:40:13
Английский беспилотник на солнечных батареях, который может летать на высоте 21 километр в течение года, будет мониторить перемещение войск
     522 0 2021-06-24 00:05:07
Блогер смастерил для муравья ботинки
     1264 0 2021-06-23 12:14:38
Голодный слон в Таиланде проломил кухонную стену дома в поисках еды
     679 0 2021-06-23 00:07:36
В Индии обнаружен новый штамм коронавируса «дельта плюс»
     485 0 2021-06-22 12:31:59
Внутри самого большого аквапарка в Мире - где круглый год температура 30C
     795 0 2021-06-22 00:08:55
Художник превращает животных в аниме-персонажей
     638 0 2021-06-21 13:27:28
Послание в бутылке пропутешествовало по Атлантическому Океану
     537 0 2021-06-21 00:03:37
Восхитительный момент собака по имени Харли спасает олененка от утопления в озере в Вирджинии и вытаскивает его на берег
     795 0 2021-06-19 00:16:36
В Англии парикмахеры и косметологи, работающие в домах престарелых, должны будут пройти обязательную вакцинацию от Ковид-19
     700 0 2021-06-18 00:06:38
Много футбольных фанатов было госпитализировано, когда парашютист из Гринпис протестуя, приземлился на стадион во время матча
     617 0 2021-06-17 00:15:06
Смелые платья с вырезами становятся модными, когда модель носит платье, скрепленное крошечной клипсой
     583 0 2021-06-17 00:06:26
«Манчестер Юнайтед» продолжает охотится за Санчо, а еще хочет купить Триппьера и Варана
     471 0 2021-06-16 20:47:10
Смешные фото запечатлели момент как раз перед катастрофой. Давайте посмотрим вместе
     414 0 2021-06-16 00:14:41
Незамеченный астероид «почти» столкнулся с Землей после того, как ученые полностью не заметили его
     428 0 2021-06-16 00:06:51
Можете ли вы найти мышь среди белок? Зрительная загадка подвергнет испытанию ваши навыки наблюдения
     734 0 2021-06-15 00:12:48
Полицейские Лондона спасают двух собак, умирающих от жары в оставленной машине
     416 0 2021-06-15 00:08:11
Момент, когда огромная воронка открывается и поглощает три машины на стоянке в иерусалимской больнице после того, как во время строительства рухнул туннель шоссе
     461 0 2021-06-14 06:00:28
Сможете ли вы найти обручальное кольцо, спрятанное среди цветов? Очень трудная зрительная загадка подвергнет испытанию ваши навыки наблюдения
     663 0 2021-06-13 06:28:03
Рыботорговец ложится рядом с чудовищным уловом — палтусом весом в 76 килограмм
     589 0 2021-06-11 02:23:07
Потрясающие фотографии, выигравшие в фотоконкурсе Всемирного дня океанов ООН. Смотрите!
     696 0 2021-06-10 00:11:11
Стадо слонов в Китае отдыхает после 300-мильного похода с момента побега из заповедника
     760 0 2021-06-09 05:21:36
«Путешественники во времени» делятся странными прогнозами на 2021 год – от «супергероев» до «великой волны»
     547 0 2021-06-08 00:13:30
«Бельгийский Рэмбо» боялся оказаться на свободе со списком «к уничтожению»
     570 0 2021-06-07 00:41:59
Невероятные фотографии-победители конкурса Фотографии Природы
     765 0 2021-06-05 00:08:18
Новый фильм об Индиане Джонсе будет снят в замке Бамбург – самом населённом призраками замке в Англии
     563 1 2021-06-04 00:15:47
Названы работы, которые могут отобрать роботы
     497 0 2021-06-03 18:53:42
Визажистка изображает на губах миниатюрные картины
     699 0 2021-06-03 11:47:21
28-летний мужчина приговорен к семи годам тюремного заключения после того, как его поймали на камеру, когда он ударил 12-летнего мальчика
     652 0 2021-06-02 00:12:02
Ещё одна зрительная загадка вновь бросает вызов игрокам. Необходимо найти лилию, которая прячется среди роз
     641 0 2021-06-02 00:04:40
Эксперты оценили шансы сборной России по футболу выиграть Евро-2020
     431 0 2021-06-01 17:40:33
Сможете ли вы найти рыбу, плавающую среди осьминогов? Художник, который вызвал тенденцию к нарисованным головоломкам, придумал ещё одну
     588 0 2021-06-01 01:53:16
befile.ru :: 2017

Яндекс.Метрика
Создан rere